Przedsiębiorcy planujący zakup samochodu, maszyny lub urządzenia najczęściej rozważają leasing albo kredyt. Istnieje jednak również trzecie rozwiązanie – pożyczka leasingowa. Jest to produkt oferowany przez firmy leasingowe, który łączy elementy finansowania znane z kredytu z procesem obsługi charakterystycznym dla leasingu.
Najważniejsza różnica polega na tym, że w typowej konstrukcji pożyczki leasingowej przedsiębiorca kupuje finansowany przedmiot i staje się jego właścicielem od początku. Firma finansująca udostępnia natomiast środki przeznaczone na zakup konkretnego samochodu, maszyny lub urządzenia.
Czym jest pożyczka leasingowa?
Pożyczka leasingowa jest finansowaniem celowym. Oznacza to, że środki są przeznaczone na zakup określonego przedmiotu, na przykład samochodu, maszyny produkcyjnej, urządzenia gastronomicznego lub instalacji fotowoltaicznej.
W odróżnieniu od klasycznego leasingu finansowany przedmiot najczęściej od początku stanowi własność przedsiębiorcy. Nie występuje więc wykup rozumiany jako przeniesienie własności po zakończeniu umowy. Spłata odbywa się zgodnie z ustalonym harmonogramem, który obejmuje część kapitałową, odsetki i ewentualne opłaty dodatkowe.
Szczegółowe zasady własności, zabezpieczenia, ubezpieczenia i rozliczeń zawsze wynikają z konkretnej umowy. Przed jej podpisaniem warto sprawdzić całkowity koszt finansowania oraz warunki wcześniejszej spłaty.
Pożyczka leasingowa a leasing – najważniejsze różnice
W klasycznym leasingu właścicielem przedmiotu przez czas trwania umowy pozostaje firma leasingowa. Przedsiębiorca korzysta z samochodu lub urządzenia w zamian za opłatę wstępną i raty. Własność może zostać przeniesiona dopiero po zakończeniu umowy i zapłacie wykupu.
W pożyczce leasingowej właścicielem przedmiotu jest zazwyczaj przedsiębiorca. Finansujący może natomiast zastosować zabezpieczenie wynikające z umowy.
- Leasing: przedmiot należy w czasie umowy do leasingodawcy.
- Pożyczka leasingowa: przedmiot zazwyczaj od początku należy do przedsiębiorcy.
- Leasing: występuje opłata wstępna, raty oraz wykup.
- Pożyczka: spłacany jest kapitał, odsetki i ustalone opłaty.
Różnice dotyczą również sposobu ujmowania przedmiotu i kosztów w księgowości. Z tego powodu przed wyborem rozwiązania warto skonsultować się z księgowym lub doradcą podatkowym.
Pożyczka leasingowa a kredyt bankowy
Oba produkty mogą służyć do zakupu środka trwałego, ale są oferowane przez inne instytucje i mogą mieć odmienny proces oceny wniosku. Kredytu udziela bank, natomiast pożyczkę leasingową – firma leasingowa lub instytucja powiązana z grupą finansową.
Firma leasingowa koncentruje się zwykle nie tylko na sytuacji przedsiębiorcy, ale też na wartości i rodzaju finansowanego przedmiotu. W przypadku typowych samochodów, maszyn lub urządzeń proces może być bardziej wyspecjalizowany niż przy standardowym kredycie firmowym.
Nie oznacza to jednak, że pożyczka zawsze będzie łatwiejsza lub tańsza. Należy porównać oprocentowanie, prowizje, wymagane zabezpieczenia, ubezpieczenie oraz całkowitą kwotę do spłaty.
Co można sfinansować pożyczką leasingową?
Pożyczka leasingowa może być stosowana przy zakupie różnych środków trwałych, między innymi:
- samochodów osobowych i dostawczych,
- samochodów ciężarowych i pojazdów specjalnych,
- maszyn budowlanych i produkcyjnych,
- urządzeń gastronomicznych,
- sprzętu medycznego i technicznego,
- instalacji fotowoltaicznych i magazynów energii.
Możliwość finansowania zależy od wartości, wieku, stanu technicznego i pochodzenia przedmiotu. Przy sprzęcie używanym firma finansująca może wymagać dodatkowej wyceny lub dokumentacji technicznej.
Kiedy pożyczka leasingowa może być dobrym rozwiązaniem?
Pożyczkę leasingową warto rozważyć przede wszystkim wtedy, gdy przedsiębiorcy zależy na własności przedmiotu od początku albo gdy specyfika inwestycji utrudnia zastosowanie klasycznego leasingu.
Rozwiązanie może być przydatne również przy inwestycjach objętych dotacją, ponieważ w niektórych programach właścicielem finansowanego składnika powinien być beneficjent. Każdorazowo należy jednak sprawdzić regulamin konkretnego programu i możliwość łączenia dotacji z finansowaniem zewnętrznym.
Jakie dokumenty mogą być potrzebne?
Zakres dokumentów zależy od wartości inwestycji, stażu firmy i wymagań finansującego. Najczęściej przygotowuje się:
- dane rejestrowe przedsiębiorstwa,
- ofertę lub fakturę proforma dotyczącą przedmiotu,
- specyfikację techniczną, rocznik i numer seryjny,
- dokumenty finansowe albo oświadczenie o wynikach firmy,
- informację o preferowanym okresie finansowania i wkładzie własnym.
Kompletna oferta od sprzedawcy pozwala szybciej ocenić inwestycję i przygotować właściwy wariant finansowania.
Na co zwrócić uwagę przed podpisaniem umowy?
- Całkowita kwota do zapłaty, a nie wyłącznie wysokość raty.
- Oprocentowanie stałe lub zmienne.
- Prowizje i opłaty administracyjne.
- Warunki wcześniejszej spłaty.
- Wymagane zabezpieczenia i ubezpieczenie.
- Zasady rozliczenia podatku VAT i amortyzacji.
Pożyczka leasingowa może być korzystna, ale powinna być oceniana w odniesieniu do konkretnej inwestycji i sytuacji przedsiębiorstwa.
Najczęstsze pytania o pożyczkę leasingową
Czy przy pożyczce leasingowej przedsiębiorca jest właścicielem przedmiotu?
W typowej konstrukcji pożyczki leasingowej przedsiębiorca staje się właścicielem finansowanego przedmiotu od momentu zakupu. Szczegółowe zasady zabezpieczenia określa umowa.
Czy pożyczka leasingowa jest tym samym co leasing finansowy?
Nie. Są to odrębne produkty finansowe, mimo że mogą prowadzić do podobnego efektu gospodarczego. Różnią się między innymi konstrukcją umowy, własnością przedmiotu i sposobem rozliczeń.
Czy pożyczką leasingową można finansować sprzęt używany?
Tak, często jest to możliwe. Firma finansująca może jednak określić maksymalny wiek sprzętu lub wymagać wyceny i dodatkowej dokumentacji.
Czy przy pożyczce leasingowej występuje wykup?
Zazwyczaj nie występuje wykup charakterystyczny dla leasingu, ponieważ przedsiębiorca jest właścicielem przedmiotu od początku. Należy jednak sprawdzić konstrukcję konkretnej umowy.
Sprawdź również leasing maszyn i urządzeń oraz skontaktuj się z Peakleasing, aby porównać dostępne sposoby finansowania inwestycji.
